voir aussi: Liasse fiscale abrégée
Ce paramétrage par défaut correspond à une première version Nov/2010. Si vous observez des anomalies dans ce paramétrage, veuillez les signaler au concepteur. N'oubliez pas d'actualiser votre logiciel.
| ACTIF | BRUT | AMO/PROV |
| Immobilisations incorporelles | +20-Immobilisations incorporelles ==> Formule:SOLDE(20) |
+280-Amortissement des
immobilisations incorporelles +290-Pertes de valeur sur immobilisations incorporelles ==>Formule: -SOLDE(280;290) |
| Immobilisations corporelles | +21-Immobilisations corporelles +22-Immobilisations en concession -229-Droits du concédant ==> Formule:SOLDE(21;22;-229) |
+281-Amortissement des
immobilisations corporelles +282-Amortissement des immobilisations mises en concession +291-Pertes de valeur sur immobilisations corporelles +292-Pertes de valeur sur immobilisations mises en concession ==> Formule:-SOLDE(281;282;291;292) |
| Autres immobilisations |
+23-Immobilisations en cours ==> Formule:SOLDE(23;24;25;26;27) |
+28-Amortissement des
immobilisations +29-Pertes de valeur sur immobilisations -280-Amortissement des immobilisations incorporelles -281-Amortissement des immobilisations corporelles -282-Amortissement des immobilisations mises en concession -290-Pertes de valeur sur immobilisations incorporelles -291-Pertes de valeur sur immobilisations corporelles -292-Pertes de valeur sur immobilisations mises en concession ==> Formule:-SOLDE(28;-280;-281;-282;29;-290;-291;-292) |
| Stocks | +3-
comptes de stocks et en-cours - 39-Pertes de valeur sur stocks et en cours ==> Formule:SOLDE(3;-39) |
+39-Pertes de valeur sur stocks
et en cours ==> Formule:-SOLDE(39) |
| Créances d'exploitation | + 41-Clients et comptes rattachés - 419-Clients créditeurs -avances reçues, RRR à accorder et autres avoirs à établir + 409-Fournisseurs débiteurs : avances et acomptes versés, RRR à obtenir, autres créances; +/DEB 42-Personnel et comptes rattachés +/DEB 43-Organismes sociaux et comptes rattachés; +/DEB 44-Etat, collectivités publiques, organismes internationaux et comptes rattachés; +/DEB 45-Groupes et associés +/DEB 46-Débiteurs divers et créditeurs divers +/DEB 47-Comptes transitoires ou d’attente +/CRD 55- +/CRD 56- +/CRD 57- +/CRD 58-Virements internes ==> Formule:SOLDE(41;-419;409)+SOLDE("/DEB";42;43;44;45;46;47;55;56;57;58)
|
+49-Pertes de valeur sur
comptes de tiers ==> Formule:-SOLDE(49) |
| Autres créances | + 48-Charges ou produits
constatés d’avances et provisions ==> Formule: SOLDE("/DEB";48) |
|
| Disponibilité | +50-Valeurs mobilières de placement -509-Versements restant à effectuer sur valeurs mobilières de placement non libérées +/DEB 51-Banque, établissements financiers et assimilés +/DEB 52-Instruments financiers dérivés +53-Caisse +54-Régies d’avances et accréditifs ==> Formule:SOLDE(50;-509;53;54)+SOLDE("/DEB";51;52) |
+59-Pertes de valeur sur actifs
financiers courants ==> Formule:-SOLDE(59) |
Formule: La formule permet d'indiquer au logiciel comment calculer une valeur. Exemples:
- -Solde(280;290) totalise les soldes <débits-crédits> des comptes 280 et 290. Comme on attend, pour ces comptes, une valeur négative (solde créditeur); il suffit de précéder la formule par le signe - pour inverser le sens.
- SOLDE(21;22;-229) : totalise les soldes des comptes 21 et 22 sauf 229
- SOLDE("/CRD"; 444; 445; 447; 51; 52) totalise uniquement les comptes créditeurs.
| PASSIF | VALEUR |
| Capital | +10-Capital, réserves et
assimilés ==> Formule:-SOLDE(10) |
| Résultat en instance d'affectation (cette ligne n'est pas prévue sur le préimprimé. Il est rajoutée par DLG et ne s'imprime que si sa valeur est non nulle) |
+11-Report à nouveau +12-Résultat de l’exercice ==> Formule:-SOLDE(11;12) |
| Provisions pour pertes et charges | +13-Produits et charges différés
–hors cycle d’exploitation +15-Provisions pour charges- passifs non courants ==> Formule:-SOLDE(13;15) |
| Emprunts |
+14-(disponible) |
| Dettes d'exploitation | + 40-Fournisseurs et comptes
rattachés; - 409-Fournisseurs débiteurs : avances et acomptes versés, RRR à obtenir, autres créances; +419-Clients créditeurs -avances reçues, RRR à accorder et autres avoirs à établir; +/CRD 444-Etat, impôts sur les résultats +/CRD 445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires +/CRD 446-Organismes internationaux +/CRD 447-Autres impôts, taxes et versements assimilés +/CRD 51-Banque, établissements financiers et assimilés +/CRD 52-Instruments financiers dérivés +/CRD 55- +/CRD 56- +/CRD 57- +/CRD 58-Virements internes -SOLDE(40;-409;419)-SOLDE("/CRD";444;445;446;447;51;52;55;56;57;58) |
| Autres dettes | +229-Droits du concédant; +509-Versements restant à effectuer sur valeurs mobilières de placement non libérées +/CRD 42-Etat, impôts sur les résultats +/CRD 43-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires +/CRD 44-Etat, collectivités publiques, organismes internationaux et comptes rattachés -/CRD 444-Etat, impôts sur les résultats -/CRD 445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires -/CRD 446-Organismes internationaux -/CRD 447-Autres impôts, taxes et versements assimilés +/CRD 45-Groupes et associés +/CRD 46-Débiteurs divers et créditeurs divers +/CRD 47-Comptes transitoires ou d’attente +[CRD]48-Charges ou produits constatés d’avances et provisions ==> Formule:-SOLDE(229;509)-SOLDE("/CRD";42;43;44;-444;-445;-446;-447;45;46;47;48) |
LE RESULTAT DE L'EXERCICE : il est calculé par la formule -SOLDE(6;7). Une valeur négative correspond à une perte. La formule Solde(1;2;3;4;5) qui correspond au solde de tous les comptes du bilan donne le même résultat.