TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE METHODE DIRECTE
PARAMETRAGE PAR DEFAUT 
MODE DE CALCUL PAR CODE TRESORERIE

Le principe du mode de calcul par code de trésorerie est le suivant:

  1. Saisir, dans la table des Natures,  une liste des codes des types de trésorerie (chaque code correspond à une ligne du TFT).
  2. Tous les comptes généraux, qui pourraient être mouvementés avec les comptes de trésorerie, doivent être soumis à Natures.
  3. Au moment de la saisie d'une pièce de trésorerie; vous devez préciser le code trésorerie correspondant.
  4. Au moment de l'impression du TFT; les mouvements cumulés de ces codes seront affecté directement au TFT.

Toutes ces étapes peuvent être réalisées automatiquement avec le bouton Affecter automatiquement les codes trésorerie aux écritures.

Avantages:Il est possible d'imprimer une sorte de balance qui détaille les valeurs de chaque ligne du TFT par compte général; de retrouver les écritures qui ont alimentées chaque ligne du TFT, etc.

Inconvénients: lourdeur dans la saisie des écritures (le code nature est fréquemment demandé) et réservation de la  table Nature uniquement pour le TFT.

Affecter automatiquement les codes trésorerie aux écritures

Pour profiter des avantages sans les inconvénients ;  ce bouton  permet d'affecter automatiquement ces codes aux écritures des pièces de trésorerie.

L'affectation des codes se base sur une analyse des pièces de trésorerie selon un paramétrage par défaut qui ressemble au mode de calcul automatique. le fichier tft_affectation_codes.dic contient ce paramétrage par défaut.

CODE

LIBELLE

COMPTES

110

Encaissements reçus des clients (+)

41;70;467/C;468/C;48/C

120

Sommes versées aux fournisseurs et au personnel (-)

3;40;-404;-405;42;43;44;-444;60;61;62;-627;63;64;138/D;467/D;468/D;48/D;

130

Intérêts et autres frais financiers payés (-)

66;627

140

Impôts sur les résultats payés (-)

69;444;133;134

150

Opérations en attente de classement !!!!

47

160

Comptes financiers Hors(51;52;53;54)!!!!

50;55;56;57

210

Flux de trésorerie lié à des éléments extraordinaires (à préciser)

65;67;68;75;77;78

310

Décaissements sur acquisitions d'immobilisations corporelles ou incorporelles (-)

404;405;20/D;21/D;22/D;23/D;24/D;25/D

320

Encaissements sur cessions d'immobilisations corporelles ou incorporelles (+)

20/C;21/C;22/C;23/C;24/C;25/C;462/C;28

330

Décaissements sur acquisitions d'immobilisations financières (-)

26/D;27/D;464/D

340

Encaissements sur cessions d'immobilisations financières (+)

26/C;27/C;465/C

350

Intérêts encaissés sur placements financiers (+)

761;762;763;765;766;768

360

Dividendes et qoute-part de résultats reçus (+)

 

410

Encaissements suite à l'émission d'actions (+)

17/C

420

Dividendes et autres distributions effectuées (-)

457/D

430

Encaissements provenant d'emprunts (+)

10/C;11/C;16/C;18/C;45/C;-457/C

440

Remboursements d'emprunts ou d'autres dettes assimilées (-)

10/D;11/D;16/D;17/D;18/D;45/D;-457/D

450

Subventions

74;131;132

 

Voir aussi: