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| CODE | LIBELLE | FORMULE BRUT |
FORMULE AMORTISSEMENT/PERTE DE VAL/PROV |
| ACT_R1S1L1 | Ecart d'acquisition (goodwill) | SOLDE(207) 207-Ecart d’acquisition- « goodwill » |
-SOLDE(2807;2907) |
| ACT_R1S2L1 | Immobilisations incorporelles | SOLDE(20;-207) 20-Immobilisations incorporelles |
-SOLDE(280;290;-2807;-2907) |
| Immobilisations corporelles: | |||
| ACT_R1S3L1 | Terrains | SOLDE(211) 211-Terrains |
-SOLDE(2811;2911) |
| ACT_R1S3L2 | Bâtiments | SOLDE(212;213) 212-Agencements et aménagements de terrain 213-Constructions |
-SOLDE(2812;2912;2813;2913) |
| ACT_R1S3L3 | Autres immobilisations corporelles | SOLDE(21;-211;-212;-213) | -SOLDE(281;291;-2811;-2911;-2812;-2912;-2813;-2913) |
| ACT_R1S3L4 | Immobilisations en concession | SOLDE(22;-229) 22-Immobilisations en concession 229-Droits du concédant |
-SOLDE(282;292;-2829;-2929) |
| ACT_R1S4L1 | Immobilisations encours | SOLDE(23) 23-Immobilisations en cours |
-SOLDE(283;293) |
| Immobilisations financières | |||
| ACT_R1S5L1 | Titres mis en équivalence | SOLDE(265) 265-Titres de participation évalués par équivalence (entreprises associés) |
0 |
| ACT_R1S5L2 | Autres participations et créances rattachées | SOLDE(26;-265;-269) 26-Participations et créances rattachées à des participations 265-Titres de participation évalués par équivalence (entreprises associés) 269-Versements restant à effectuer sur titres de participation non libérés |
-SOLDE(296;-2965;-2969) |
| ACT_R1S5L3 | Autres titres immobilisés | SOLDE(271;272;273) 271-Titres immobilisés autres que les titres immobilisés de l’activité de portefeuille 272-Titres représentatifs de droit de créance (obligations, bons) 273-Titres immobilisés de l’activité de portefeuille |
-SOLDE(2971;2972;2973) |
| ACT_R1S5L4 | Prêts et autres actifs financiers non courants | SOLDE(274;275;276) 274-Prêts et créances sur contrat de location – financement 275-Dépôts et cautionnement versés 276-Autres créances immobilisées |
-SOLDE(2974;2975;2976;298) |
| ACT_R1S5L5 | Impôts différés actif | SOLDE(133) 133-Impôts différés actif |
0 |
| ACT_R1S6L1 | Comptes de liaison | MAX(SOLDE(18);0) 18-Comptes de liaison des établissements et sociétés en participation |
|
| ACT_R2S1L1 | Stocks et encours | SOLDE(3;-39) 3-comptes de stocks et en-cours |
-SOLDE(39) |
| Créances et emplois assimilés | |||
| ACT_R2S2L1 | Clients | SOLDE(41;-419) 41-Clients et comptes rattachés |
-SOLDE(491) |
| ACT_R2S2L2 | Autres débiteurs | SOLDE(409)+SOLDE("/DEB";42;43;440;441;
442;443;446;448;449;45;46;47;486;489) 42-Personnel et comptes rattachés 43-Organismes sociaux et comptes rattachés 440- 441-Etat et autres collectivités publiques, subventions à recevoir 442-Etat, impôts et taxes recouvrables sur des tiers 443-Opérations particulières avec l’état et les collectivités publiques 446-Organismes internationnaux 449- 45-Groupes et associés 46-Débiteurs divers et créditeurs divers 47-Comptes transitoires ou d’attente 486-Charges constatées d’avance 489-Produits constatés d’avance
|
-SOLDE(495;496) |
| ACT_R2S2L3 | Impôts et assimilés | SOLDE("/DEB";444;445;447) 444-Etat, impôts sur les résultats 445-Etat, taxes sur le chiffre d’affaires 447-Autres impôts, taxes et versements assimilés |
0 |
| ACT_R2S2L4 | Autres créances et emplois assimilés | SOLDE("/DEB";48;-486;-489) 48-Charges ou produits constatés d’avances et provisions 486-Charges constatées d’avance 489-Produits constatés d’avance |
0 |
| Disponibilités et assimilés | |||
| ACT_R2S3L1 | Placements et autres actifs financiers courants | SOLDE(50;-509) 50-Valeurs mobilières de placement 509- |
0 |
| ACT_R2S3L2 | Trésorerie | SOLDE( 53; 54) +SOLDE( "/DEB"; 51; 52;58) 53-Caisse 54-Régies d’avances et accréditifs 51-Instruments financiers dérivés 52-Instruments financiers dérivés 58-Virements internes |
-SOLDE(59) |
Lors de ce paramétrage par défaut; ces comptes sont ignorés :
100; 102;14;19
24; 25;
270; 277; 278; 279
284; 285; 286; 287; 289;
294; 295; 2970; 2977; 2978; 2979;
49
55; 56; 57
Ces comptes sont listés dans le fichier bilan_liste_comptes_non_traites.txt.
Lors de l'impression du bilan; si au moins, un des comptes de cette liste
n'est pas soldé; une message d'erreur est affiché. Un écart entre Actif et
Passif va apparaître forcément. Cet écart est affiché au niveau du
Passif à la dernière ligne PAS_R3L05- Comptes non classés ???????.
Si vous intégrez un de ces comptes dans le paramétrage; vous devez actualiser
cette liste pour faire disparaître l'erreur. Vous devez aussi rectifier la
formule de la ligne (passif) PAS_R3L05- Comptes non classés ???????
Voir aussi Paramétrage par défaut du Passif