PCCOMPTA WIN
BIEN DEBUTER
TRAITEMENT D'UN EXEMPLE CONCRET
L'exemple concret, est un cas simplifié de traitement comptable, il
vous guidera pas à pas à réaliser le cycle des traitements comptables:
Introduction du plan comptable, sfaisie des écritures, analyse des comptes et
clôture de l'exercice.
Nous
avons supposé que vous êtes déjà initié à l’utilisation de Windows. Ainsi, vous
maîtrisez le rôle des différentes touches du clavier: frappe, correction,
suppression, etc. la souris, la mise en marche de l'imprimante; le formatage de
disquettes; etc.
Avant
d'approcher pour la première fois l'ordinateur, vous devriez soit suivre une
journée d'initiation à l'informatique, soit être assisté par un de vos
collègues. Même, si celui-ci n'a aucune notion sur la comptabilité, il vous
aiderait à vous familiariser avec l'ordinateur, au fur et à mesure de traitement
de l'exemple.
Il
est vivement souhaitable, de suivre les traitements demandés dans l'ordre, sans
intervertir ni sauter les étapes. En cas d'erreurs de saisie, efforcez-vous à
les corriger.
La
sauvegarde de données est un des traitements les plus importants à ne pas
négliger, il est donc fondamental que vous en compreniez le principe et, que
vous soyez habitués aux manipulations élémentaires qu'elles demandent. Dans cet
exemple, vous devez avoir à votre disposition une disquette formatée et,
effectuer les traitements demandés sur les sauvegardes.
L'exemple
concret permet de comprendre les principes de base des traitements dans
PCCOMPTA.
Après
avoir traité cet exemple simplifié, vous seriez en mesure de découvrir toute la
richesse fonctionnelle du logiciel. Avec PCCOMPTA, vous pouvez traiter une
comptabilité classique Générale et Auxiliaire, comme il peut s'adapter à une
organisation comptable sophistiquée: Contrôle budgétaire, consolidation et
rapprochement inter-unités et comptabilité analytique dans ses différents
aspects.
Dans
ce qui suit, lorsque il est demandé d'exécuter la commande “<Dossiers/Nouveau>”:Commencez
par le menu Dossiers. Dans ce menu, choisissez l'option "Nouveau".
Les
données sont affichées dans des grilles, les commandes se trouvent dans des
menus contextuels, que vous activez en actionnant le bouton droit de la souris.
L’écran ci-dessus affiche la table des journaux, après avoir exécuter la
commande <Fichier/Journaux>. Pour ajouter un journal: Affichez le
menu en cliquant le bouton droit de la souris (en dessous de la ligne des
titres), puis Sélectionnez l’option <Nouveau>
Il y' a un commencement à tout.
CREATION D’UN NOUVEAU DOSSIER
PCCOMPTA
est un logiciel multi-dossiers, vous pouvez traiter à la fois plusieurs
comptabilités d'un même exercice ou d'exercices différents, les dossiers sont
indépendants. Chaque dossier a ses propres comptes, journaux, grand –livres,
etc.
Avant
de commencer à traiter une comptabilité, vous devez créer tout d'abord un
dossier.
·
Exécutez la
commande “Dossiers/Nouveau” , une fenêtre de renseignements s’affiche,
Précisez ces renseignements:
- Code dossier: EXEMPLE.03
- Nom :
ENTREPRISE EXEMPLE
- Rue :
40, RUE DE LA LIBERTE
- Ville :
ORAN
- Exercice : du 01/01/2003 au 31/12/2003
Laissez les autres zones
telle qu’ elles sont.
Lancez la création avec
l'option Exécuter
·
Une fois le
dossier créé, ouvrez-le avec la commande “Dossiers/Ouvrir”. En
double-cliquant sur son nom.
·
Le nom du
dossier ouvert s'affiche en bas de l'écran.
INTRODUCTION DU PLAN COMPTABLE
LES JOURNAUX DE SAISIE
·
Exécutez la
commande “<Fichier/Journaux>”. La grille des journaux du dossier s'affiche.
·
Nous allons
introduire nos journaux de travail:
·
Pour ajouter un
élément à la grille:Sur la grille affiché, cliquez le bouton droit de la
souris. Dans le menu affiché, choisissez l’option Nouveau
·
Saisissez la
liste des journaux suivants:
|
CODE |
INTITULE |
Nature |
|
AC |
JOURNAL
ACHATS |
Achats |
|
BQ |
BANQUE |
Trésorerie |
|
IV |
INVESTISSEMENTS |
Divers |
|
OD |
OPERATIONS
DIVERSES |
Divers |
|
ST |
STOCKS |
Stock |
|
VT |
VENTES |
Ventes |
TABLE DES COMPTES
Exécutez
la commande “Fichier/Comptes” et, introduisez les comptes généraux
suivants:
|
CODE |
INTITULE |
Lettrable |
Soumis a auxiliaires |
Préfixe |
|
100000 |
FONDS SOCIAL |
|
|
|
|
180000 |
RESULTAT EN INSTANCE D’AFFECT |
|
|
|
|
245000 |
MOBILIER DE BUREAU |
|
|
|
|
245100 |
EQUIPEMENT DE BUREAU |
|
|
|
|
294500 |
AMORT MOBILIER BUREAU |
|
|
|
|
294510 |
AMORT.EQUIP. DE BUREAU |
|
|
|
|
300000 |
STOCK DE MARCHANDISES |
|
Oui
|
S
|
|
310000 |
MATIERE ET FOURNITURES |
|
Oui
|
|
|
380000 |
ACHATS DE MARCHANDISES |
|
Oui |
S
|
|
430000 |
AVANCES AUX FOURNISSEURS |
Oui |
Oui |
F
|
|
470000 |
CLIENTS |
Oui |
Oui |
C
|
|
471000 |
RETENUES DE GARANTIE |
Oui |
Oui |
|
|
485000 |
COMPTES BANCAIRES |
|
|
|
|
530000 |
FOURNISSEURS |
Oui |
Oui |
F
|
|
570000 |
AVANCES CLIENTS |
Oui |
Oui |
C
|
|
588000 |
AVANCES BANCAIRES |
|
|
|
|
600000 |
MARCHANDISES CONSOMMEES |
|
Oui |
S
|
|
682000 |
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS |
|
|
|
|
700000 |
VENTES DE MARCHANDISES |
|
|
|
|
880000 |
RESULTATS DE L'EXERCICE |
|
|
|
·
Compte Soumis
à auxiliaires: Les auxiliaires seront saisis dans la table des Auxiliaires.
Les comptes 470000, 471000 et 570000 ne peuvent accepter que les auxiliaires
qui commencent par la lettre (préfixe) C.
TABLE DES AUXILIAIRES
Exécutez
la commande “Fichier/ auxiliaires” et introduisez les auxiliaires
suivants:
|
AUXILIAIRE |
INTITULE |
|
C |
CLIENTS |
|
C001 |
SN METAL |
|
C002 |
NAFTAL ALGER |
|
C003 |
ERCC MEFTAH |
|
F |
FOURNISSEURS |
|
F001 |
OLIVETTI |
|
F002 |
IBM ALGER |
S
|
STOCKS
|
|
S001 |
MICROS ORDINATEURS |
|
S002 |
IMPRIMANTES |
|
S003 |
DISQUETTES |
·
Dans
notre organisation des auxiliaires, les codes clients commencent par la lettre C,
les fournisseurs par la lettre F et les stocks par la lettre S. Au
lieu de la lettre C pour les codes clients, vous pouvez les précéder, à
titre d’exemple, par 47.
·
Le
code C-CLIENTS ne recevra pas des
écritures, mais permet d’indiquer que les codes commençant par C sont des
clients.
IMPORTANT:
ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE: Exécutez la commande
“Fichier/Actualiser la Copie de sécurité”.
LES ECRITURES D'OUVERTURE
·
Vous n'êtes pas
obligé de saisir les écritures d'ouverture au début d'exercice. Généralement,
on commence le nouvel exercice avant de terminer l'ancien.
·
Si l'exercice
antérieur est traité avec PCCOMPTA, le report des à-nouveaux se fait de manière
automatique.
SITUATION A LA VEILLE
DE DEBUT D'EXERCICE (AU 31/12/2002)
·
Pour les comptes
Clients et Fournisseurs, les opérations non soldées figureront telles qu'elles
étaient à leurs dates effectives.
·
Les N°pièces (N°
d'imputation) se réfèrent aux exercices concernés.
·
Jusqu'à présent,
le compte 487000-Caisse ne figure pas dans le plan comptable, vous le créerez
en cours de saisie.
Voici
l'état des comptes clients après l'épuration des opérations soldées:
Compte Client: C002 NAFTAL
ALGER au 31/12/2002
|
Date |
Compte |
N°Document |
Libellé |
Débit |
Crédit |
Journal |
Pièce |
|
05/04/01 |
470000 |
FC 1251/01 |
VENTE 1 MICRO 386 |
120.000,00 |
|
OD |
0223 |
|
20/11/02 |
470000 |
FC 2310/02 |
VENTE 1 IMPRIMANTE |
30.000,00 |
|
VT |
0340 |
|
20/11/02 |
471000 |
FC 2310/02 |
RETENUE DE GARANTIE |
10.000,00 |
|
VT |
0340 |
Solde au 31/12/02
: 160.000,00
Compte
Client: C003 ERCC MEFTAH au 31/12/2002
|
Date |
COMPTE |
N°Document |
Libellé |
Débit |
Crédit |
Journal |
Pièce |
|
12/01/02 |
470000 |
FC 1040/02 |
VENTE 1 MICRO 386 |
140.000,00 |
|
VT |
0030 |
|
12/01/02 |
471000 |
FC 1040/02 |
RETENUE DE GARANTIE |
10.000,00 |
|
VT |
0030 |
|
23/12/02 |
470000 |
FC 2420/02 |
VENTE 100 BOITES DSKT |
20.000,00 |
|
VT |
0100 |
Solde au 31/12/2002
: 170.000,00
Exécutez
la commande “Fichier/Saisie des écritures” et, introduisez les écritures
de réouverture dans le journal des OD.
·
Tapez la touche “Entrée”,
PCCOMPTA vous demande de préciser le code du journal. Tapez OD puis “Entrée”.
Ensuite, validez le 1, proposé comme numéro de folio.
·
Les à-nouveaux
seront enregistrés comme étant relatifs aux exercices précédents. Les dates des
écritures doivent êtres antérieurs à la date de début d’exercice.
JOURNAL:OD
–Opérations diverses Folio N° :1
|
Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
|
31/12/02 |
100000 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
|
300.000,00 |
|
|
31/12/02 |
245000 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
37.000,00 |
|
|
|
31/12/02 |
245100 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
135.000,00 |
|
|
|
31/12/02 |
294500 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
|
6.000,00 |
|
|
31/12/02 |
294510 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
|
37.500,00 |
|
|
31/12/02 |
300000 |
S001 |
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
3.000.000,00 |
|
|
|
31/12/02 |
300000 |
S003 |
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
600.000,00 |
|
|
|
31/12/02 |
310000 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
230.000,00 |
|
|
0223 |
05/04/01 |
470000 |
C002 |
FC 1251/01 |
VENTE MICRO 386/40 |
120.000,00 |
|
|
0340 |
20/11/02 |
470000 |
C002 |
FC 2310/02 |
VENTE IMPRIMANTE EPSON |
30.000,00 |
|
|
0340 |
20/11/02 |
471000 |
C002 |
FC 2310/02 |
RETENUE DE GARANTIE |
10.000,00 |
|
|
0030 |
12/01/02 |
470000 |
C003 |
FC 1040/02 |
VENTE 1 MICRO 386 |
140.000,00 |
|
|
0030 |
12/01/02 |
471000 |
C003 |
FC 1040/02 |
RETENUE DE GARANTIE |
10.000,00 |
|
|
0100 |
23/12/02 |
470000 |
C003 |
FC 2420/02 |
VENTE 100 BOITES DSKT |
20.000,00 |
|
|
|
31/12/02 |
485000 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
200.000,00 |
|
|
|
31/12/02 |
487000 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
10.000,00 |
|
|
0230 |
10/11/02 |
530000 |
F002 |
FF 1254/02 |
ACHAT 2 MICRO 386/40 |
|
170.000,00 |
|
0244 |
18/12/02 |
530000 |
F002 |
FF 1345/02 |
ACHAT 10 IMPRIMANTES |
|
35.000,00 |
|
|
31/12/02 |
880000 |
|
|
REOUVERTURE AU 31/12/02 |
|
3.993.500,00 |
IMPORTANT:
ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE: Exécutez la commande
“Fichier/Actualiser Copie de sécurité”. Vous pouvez lancer cette même
commande, à partir du module de saisie, en cliquant sur le bouton .
ACHATS DE
MARCHANDISES: JANVIER 2003
·
Dans chaque
champ de saisie, PCCOMPTA vous offre des possibilités améliorant l'ergonomie du
travail. Par exemple, au moment de saisie du compte général: La touche <Page
Suivante> (touche fléchée bas rayée) affiche la liste des comptes, la touche
<Page Précédente> active le module consultation/d'analyse des comptes. De
même pour les comptes auxiliaires.
·
Pour maintenir
des comptes fournisseurs facilement analysables, il est souhaitable de saisir
les numéros de factures dans la colonne "N°Document", au lieu de les
intégrer dans le libellé.
Exécutez
la commande “Fichier/Saisie des écritures” et, saisissez ces imputations
comptables sur le journal des ACHATS:
JOURNAL AC-ACHATS
Folio N° :1
|
N° Pièce |
Date |
Compte |
Auxilaire. |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0001 |
02/01/03 |
380000 |
S001 |
FF 1252 |
ACHAT 3 MICROS 386 |
265.000,00 |
|
|
0001 |
02/01/03 |
457000 |
|
FF 1252 |
ACHAT 3 MICROS 386 |
55.650,00 |
|
|
0001 |
02/01/03 |
530000 |
F002 |
FF 1252 |
ACHAT 3 MICROS 386 |
|
320.650,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0002 |
11/01/03 |
380000 |
S002 |
FF 3002 |
ACHAT 1 IMPRIMANTE |
425.000,00 |
|
|
0002 |
11/01/03 |
457000 |
|
FF 3002 |
ACHAT 1 IMPRIMANTE |
89.250,00 |
|
|
0002 |
11/01/03 |
530000 |
F001 |
FF 3002 |
ACHAT 1 IMPRIMANTE |
|
514.250,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0003 |
13/01/03 |
380000 |
S003 |
FF 1258 |
ACHAT 1000 DSKT |
11.700,00 |
|
|
0003 |
13/01/03 |
457000 |
|
FF 1258 |
ACHAT 1000 DSKT |
2.457,00 |
|
|
0003 |
13/01/03 |
530000 |
F001 |
FF 1258 |
ACHAT 1000 DSKT |
|
4.157,00 |
VENTE DE MARCHANDISES: JANVIER 2003
Exécutez
la commande “Fichier/Saisie des
écritures” et, saisissez ces imputations comptables sur le journal des VENTES
:
JOURNAL VT-VENTES
Folio N° :1
|
N° Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N° Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0001 |
05/01/03 |
470000 |
C001 |
FC 0001 |
VENTE 1 MICRO 386/1 IMPRIMANTE |
234.328.60 |
|
|
0001 |
05/01/03 |
547100 |
|
FC 0001 |
VENTE 1 MICRO 386/1 IMPRIMANTE |
|
49.209,00 |
|
0001 |
05/01/03 |
700000 |
|
FC 0001 |
VENTE 1 MICRO 386/1 IMPRIMANTE |
|
185.119,60 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0002 |
06/01/03 |
470000 |
C001 |
FC 0002 |
VENTE 500 DISQUETTES |
10.000,00 |
|
|
0002 |
06/01/03 |
547100 |
|
FC 0002 |
VENTE 500 DISQUETTES |
|
2.100,00 |
|
0002 |
06/01/03 |
700000 |
|
FC 0002 |
VENTE 500 DISQUETTES |
|
7.900,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0003 |
20/01/03 |
470000 |
C002 |
FC 0003 |
VENTE 1 MICRO 386 |
100.000.00 |
|
|
0003 |
20/01/03 |
547100 |
|
FC 0003 |
VENTE 1 MICRO 386 |
|
21.000,00 |
|
0003 |
20/01/03 |
700000 |
|
FC 0003 |
VENTE 1 MICRO 386 |
|
79.000,00 |
IMPORTANT: ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE: cliquez sur le bouton
.
|
|
Sauvegarde sur disquette: Effectuez une sauvegarde de votre travail sur une
disquette vierge Pour cela, Exécutez la commande “Dossier/Sauvegarder le
dossier sur disquette(s)
JOURNAL DE BANQUE: JANVIER 2003
Toutes
les écritures ont comme partie le compte 485000, nous allons indiquer à
PCCOMPTA de nous générer la contre partie automatiquement.
Préciser comme entête JOURNAL:BQ-BANQUE
Folio N°:1
Exécuter
la commande <Options/Journal->Options saisie journal> ; sur
la fenêtre affiché précisez 485000 comme Compte de contre partie, Cocher
les cases Générer la contre partie
automatiquement et Insérer des
lignes de séparation automatiquement.
A chaque saisie des écritures suivantes, la contre partie
sera générée automatiquement.
|
Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0001 |
05/01/03 |
470000 |
C002 |
FC 1251/01 |
REGL.F/CHQ
BDL/ALGER 093 |
|
120.000,00 |
|
0002 |
06/01/03 |
530000 |
F002 |
CHQ 105 |
REGL. FF 1254/02 |
170.000,00 |
|
|
0003 |
20/01/03 |
530000 |
F001 |
CHQ 106 |
REGL FF 3002 |
514.250,00 |
|
|
0004 |
25/01/03 |
470000 |
C003 |
FC 1040/02 |
REGL PAR CHQ/BNA 545 |
|
140.000,00 |
Au
niveau de payement de vos fournisseurs,
le fait de préciser le N° de chèque dans la Zone N°Document faciliterait le suivi de votre chéquier.
JOURNAL DE BANQUE: DECEMBRE 2003
JOURNAL BQ-BANQUE Folio N°:12
|
N° Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0005 |
02/12/03 |
471000 |
C003
|
FC 1040/02 |
REGL/CHQ 324 RET. GARANTIE |
|
10.000,00 |
|
0006 |
07/12/03 |
470000 |
C001 |
FC 0001 |
REGL PAR CHQ 124 |
|
234.328,60 |
|
0007 |
12/12/03 |
470000 |
C002 |
FC 0003 |
REGL PAR CHQ 325 |
|
100.000,00 |
|
0008 |
17/12/03 |
471000 |
C002 |
FC 2310/02 |
REGL PAR CHQ 160 |
|
10.000,00 |
|
0009 |
18/12/03 |
470000 |
C003 |
FC 2420/02 |
REGL PAR CHQ/BNA 545 |
|
20.000,00 |
|
0010 |
20/12/03 |
430000 |
F002 |
CH 105 |
AVANCE POUR IBM ALGER |
50.000,00 |
|
|
0011 |
25/12/03 |
570000 |
C001 |
CH 524 |
AVANCE CLIENT SN METAL |
|
45.000,00 |
IMPORTANT: ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE: cliquez sur le bouton
.
|
|
Sauvegarde sur disquette:
1. Insérez une disquette vierge dans le
lecteur A
2. Effectuez une sauvegarde de votre
travail sur la disquette: Exécutez la commande <Dossiers/Sauvegarder le
dossier sur disquette(s)>
3. Retirez la disquette et, mentionnez
sur son étiquette "PCCOMPTA EXEMPLE.03"
SIMULATION D'UNE PERTE TOTALE DES DONNEES
|
|
Dans
la pratique, plusieurs évenements peuvent vous perdre, d'un seul coups, toutes
ou une partie des données du disque dur: Une panne technique, virus, erreurs de
manipulation, etc.
Nous
allons comettre une erreur volontaire: Supprimer tout le dossier.
·
Exécutez la
commande “Dossiers/Ouvrir”
·
La liste des
dossiers s'affiche. Sélectionnez le dossier EXEMPLE.03 et, avec le
bouton droit de la souris supprimez-le en actionnant l’option Supprimer dossier[EXEMPLE.03]
Votre
dossier est complètement éliminé du disque dur mais, heureusement, nous l'avons
enregistré sur disquette.
Restauration
depuis disquette:
·
Insérez la
disquette de sauvegarde dans le lecteur A.
·
Exécutez la
commande “Dossier/Restaurer un dossier depuis disquette(s)”, pour
restaurer le dossier.
Votre
dossier est maintenant sur disque dur, nous allons continuer à travailler
normalement.
CONSULTATION ET IMPRESSION DES ETATS
Une
des finalités d'un système informatique étant d'offrir à ses utilisateurs
souplesse et rapidité d'accès aux données. Vous pouvez, avec PCCOMPTA, accéder
à tout moment à l'ensemble de vos états comptables à jours des dernières
écritures enregistrées ( comptabilité en "temps réel").
Vous
pouvez à tout moment Imprimer/consulter les journaux, les balances, les grand-
livres, bilans, TCR, etc.
N'hésitez
pas à utiliser ces possibilités. Ce sont des outils de gestion irremplaçables,
vous permettant d'obtenir "à chaud" toutes les informations
comptables dont vous avez besoin.
FICHIER DES INVESTISSEMENTS
Au
31/12/2002 nous avons 4 Investissements que vous allez saisir au niveau “Fichier/Investissements”.
Ø
Chacun
des investissements peut être affecté à une structure, créez au passage le code
affectation 001-ENTREPRISE.
Ø
Compte
d’amortissement 294500 pour le compte
245000 et 294510 pour le compte 245100.
Ø
Compte
dotation au amortissements : 682000 ;
|
CODE |
Désignation |
Date Acquisit. |
DUREE DE VIE |
COMPTE |
Valeur Actif |
Amortiss.au 31.12.2002 |
Date Début Amort.. |
Durée de Vie
restante |
|
2001-001 |
BUREAU
DIRECTEUR |
01/01/01 |
10 ans |
245000 |
25.000,00 |
5.000,00 |
01/01/2003 |
8 ans |
|
2002-001 |
BUREAU
INFORMATIQUE |
07/03/02 |
10 ans |
245000 |
12.000,00 |
1.000,00 |
01/01/2003 |
9 ans 2
mois |
|
2002-002 |
MICRO
ORDINATEUR |
07/03/02 |
3 ans |
245100 |
100.000,00 |
27.777,78 |
01/01/2003 |
2 ans 2
mois |
|
2002-003 |
IMPRIMANTE |
07/03/02 |
3 ans |
245100 |
35.000,00 |
9.722.22 |
01/01/2003 |
2 ans 2
mois |
Problème des arrondis
dans le calcul des amortissements:
Pour obtenir des situations correctes entre les
cumuls des comptes d’amortissements et ceux enregistrés dans le fichier des
investissements nous sommes obligés de mentionner dans les fiches:
·
Montant
d’amortissements au début d’exercice
·
Date de début
d’amortissement qui est la date de début d’exercice (01/01/2003)
·
Durée de vie
restante au 01/01/2003
Acquisition
des investissements:
|
CODE |
Désignation |
FOURNISSEUR |
Date Acquisit. |
DUREE DE VIE |
COMPTE |
Valeur Actif HT |
TVA |
|
2003-001 |
Micro
PINTIUIM II |
I.B.M. |
06/03/2003 |
3 ans |
245100 |
60.000,00 |
10.200,00 |
|
2003-002 |
BUREAU
CERAMIQUE |
IDEAL |
12/03/2003 |
10 ans |
245000 |
30.000,00 |
5.100,00 |
Saisissez les écritures des
2 acquisitions <Fichier/Saisie
des écritures>
Créez au passage le fournisseur
F003-IDEAL
JOURNAL:IV-INVESTISSEMENT
Folio N°:3
|
N°Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0001 |
06/03/03 |
245100 |
|
FF 15545 |
ACHAT MICRO- PINTIUM II |
60.000,00 |
|
|
001 |
06/03/03 |
457000 |
|
FF 15545 |
ACHAT MICRO- PINTIUM II |
|
10.200,00 |
|
0001 |
06/03/03 |
530000 |
F001 |
FF 15545 |
ACHAT MICRO- PINTIUM II |
|
70.200,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0002 |
12/03/03 |
245000 |
|
FF 54878 |
ACHAT BUREAU – CERAMIQUE |
30.000,00 |
|
|
0002 |
12/03/03 |
457000 |
|
FF 54878 |
ACHAT BUREAU – CERAMIQUE |
|
5.100,00 |
|
0002 |
12/03/03 |
530000 |
F003 |
FF 54878 |
ACHAT BUREAU – CERAMIQUE |
|
35.100,00 |
Destruction d’investissement Code :2002-001-Bureau
informatique
Affichez la table des investissements <Fichier/Investissements>.
Déplacez la souris sur l’investissement 2002-001,
avec le bouton droit sélectionnez, dans le menu, l’option <Sortir
l’investissement>
Sur la fiche renseignez la zone sortie:
Nature:Destruction
Date de sortie: 01/06/2003
PCCOMPTA vous affiche en bas sur l’onglet sortie:
Valeur Actif: 12.000,00
Amortissement: 1.500,00
Valeur résiduelle : 10.500,00
Sur l’onglet Tableau d’Amortissement il est
affiché : Dotation Exercice 2003 = 500,00
Saisissez les écritures <Fichier/Saisie des écritures>
JOURNAL:IV-INVESTISSEMENT
Folio N°:6
|
N°Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0003 |
01/06/03 |
682000 |
|
|
DOTATION AUX AMORT. |
500,00 |
|
|
0003 |
01/06/03 |
294500 |
|
|
DOTATION AUX AMORT. |
|
500,00 |
|
0003 |
01/06/03 |
692000 |
|
|
DESTRUCTION BUREAU MICRO |
10.500,00 |
|
|
0003 |
01/06/03 |
294500 |
|
|
DESTRUCTION BUREAU MICRO |
1.500,00 |
|
|
0003 |
01/06/03 |
245000 |
|
|
DESTRUCTION BUREAU MICRO |
|
12.000,00 |
Génération automatique des
dotations aux amortissements:
Pour générer automatiquement
les écritures de dotations aux amortissements:
1- Précisez comme entête JOURNAL OD-OPERATIONS
DIVERSES Folio N°:12.
2- Exécuter la commande : <Outils/Générer les
dotations aux amortissements>.
Après ces opérations les
écritures de dotations seront générées.
DEMARRAGE DU NOUVEL EXERCICE 2004
·
Généralement, le
nouvel exercice démarre bien avant de terminer l'ancien . Nous somme au 1er Janvier 2004, notre exercice 2003 n'est
pas encore terminé. Nous allons commencer l'exercice 2004, tout en continuant à
travailler parallèlement sur 2003.
·
Nous allons
créer un nouveau dossier EXEMPLE.2004, avec le même plan comptable du dossier
EXEMPLE.03. L'exercice 2003 non terminé, le report des à-nouveaux sera effectué
plus tard.
·
Exécutez la
commande “Dossiers/Nouveau” , une fenêtre de renseignements s’affiche,
Précisez ces renseignements:
- Code dossier: EXEMPLE.04
- Importer le plan comptable depuis le dossier: C:\PCCOMPTA\EXEMPLE.03
- Nom :
ENTREPRISE EXEMPLE
- Rue :
40, Rue de la Liberté
- Ville
: Oran
- Exercice : du 01/01/2004 au 31/12/2004
Laissez les autres zones
telles qu’elles.
Lancez la création avec
l'option Exécuter
·
Une fois le
dossier créé, ouvrez-le avec la commande “Dossiers/Ouvrir”. En
double-cliquant sur son nom.
JOURNAL DES ACHATS:
JANVIER 2004
·
Saisissez les
achats du mois de Janvier 2004
JOURNAL AC-ACHATS
Folio N° :1
|
N° Pièce |
Date |
Compte |
Aux. |
N° Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
|
0001 |
02/01/04 |
380000 |
S003 |
FF 1032 |
ACHAT 1000 DISKT |
20.000,00 |
|
|
0001 |
02/01/04 |
457000 |
|
FF 1032 |
ACHAT 1000 DISKT |
4.200,00 |
|
|
0001 |
02/01/04 |
530000 |
F001 |
FF 1032 |
ACHAT 1000 DISKT |
|
24.200,00 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0002 |
11/01/04 |
380000 |
S002 |
FF 1235 |
ACHAT 2 IMPRIMANTES |
64.000,00 |
|
|
0002 |
11/01/04 |
457000 |
|
FF 1235 |
ACHAT 2 IMPRIMANTES |
13.440,00 |
|
|
0002 |
11/01/04 |
530000 |
F002 |
FF 1235 |
ACHAT 2 IMPRIMANTES |
|
77.440,00 |
IMPORTANT: ACTUALISATION DE LA COPIE DE SECURITE: cliquez sur le bouton
.
ANALYSE DES COMPTES DE L'EXERCICE 2003
·
Nous allons
travailler sur le dossier EXEMPLE.03. Sélectionnez-le par “Dossiers/Ouvrir”.
·
Avec
PCCOMPTA vous pouvez éditer Bilans,
comptes de résultats et autres états de synthèse à tout moment.
ANALYSE DES COMPTES
CLIENTS ET FOURNISSEURS
·
L'analyse des
comptes Clients et Fournisseurs consiste, à mettre en évidence les règlements
des factures.
·
Pour analyser le
compte Client: C002 - NAFTAL ALGER au 31/12/03
·
Exécutez la
commande “Consultation/Ecritures”.
·
Sélectionnez l’auxiliaire
C002
·
Précisez comme
période: Tous . Déplacez la souris entre les deux dates , cliquez le
boutons droit , sur le menu affiché sélectionnez Tous
Toutes
les opérations, sans exception, du compte
C002 sont affichées:
ETAT DU COMPTE,
AVANT L'ANALYSE AUTOMATIQUE
Compte
Client: C002 NAFTAL ALGER
au 31/12/03
|
Lettrage |
Date |
N°Doc. |
LIBELLE |
CPTE |
Débit |
Crédit |
Journal |
Pièce |
|
|
05/04/01 |
FC 1251/01 |
VENTE 1 MICRO 386 |
470000 |
120.000,00 |
|
OD |
0223 |
|
|
20/11/02 |
FC 2310/02 |
VENTE 1 IMPRIMANTE |
470000 |
30.000,00 |
|
OD |
0340 |
|
|
05/01/03 |
FC 1251/02 |
REG/CHQ BDL/ALGER 0933357 |
470000 |
|
120.000,00 |
BQ |
0001 |
|
|
20/01/03 |
FC 0003 |
VENTE 1 MICRO 386 |
470000 |
100.000,00 |
|
VT |
0003 |
|
|
12/12/03 |
FC 0003 |
REG/CHQ BDL/ALGER 3254215 |
470000 |
|
100.000,00 |
BQ |
0006 |
|
|
20/11/02 |
FC 2310/02 |
RETENUE DE GARANTIE |
471000 |
10.000,00 |
|
OD |
|
|
|
17/12/03 |
FC 2310/02 |
REGL. CHQ 32554212 |
471000 |
|
10.000,00 |
BQ |
0008 |
Solde au 31/12/03 : 30.000,00
Lancez le
lettrage automatique des écritures
APRES L'ANALYSE AUTOMATIQUE
Compte
Client: 470000-C002 NAFTAL ALGER
au 31/12/03
|
Lettrage |
Date |
N°Document |
LIBELLE |
COMPTE |
Débit |
Crédit |
Journal |
Pièce |
|
AAAA |
05/04/01 |
FC 1251/01 |
VENTE 1 MICRO 386 |
470000 |
120.000,00 |
|
OD |
0223 |
|
|
20/11/02 |
FC 2310/02 |
VENTE 1 IMPRIMANTE |
470000 |
30.000,00 |
|
OD |
0340 |
|
AAAA |
05/01/03 |
FC 1251/02 |
REGL.PAR CHQ
BDL/ALGER 0933357 |
470000 |
|
120.000,00 |
BQ |
0001 |
|
AAAB |
20/01/03 |
FC 0003 |
VENTE 1 MICRO 386 |
470000 |
100.000,00 |
|
VT |
0003 |
|
AAAB |
12/12/03 |
FC 0003 |
REGL.PAR CHQ
BDL/ALGER 3254215 |
470000 |
|
100.000,00 |
BQ |
0006 |
|
AAAC |
20/11/02 |
FC 2310/02 |
RETENUE DE GARANTIE |
471000 |
10.000,00 |
|
OD |
|
|
AAAC |
17/12/03 |
FC 2310/02 |
REGL. CHQ 32554212 |
471000 |
|
10.000,00 |
BQ |
0008 |
Solde au
31/12/03 : 30.000,00
·
PCCOMPTA a
lettré, avec un même code lettrage, les écritures qui se soldent, il reste
uniquement la facture N° 2310/02 qui n'est pas encore réglée.
·
Pour les règlements de type: Plusieurs factures
réglées avec un même chèque, ou plusieurs chèques qui règlent une seule
facture; sont analysés de la même manière.
A REPORTER SUR
L'EXERCICE 2004
Client: C002
- NAFTAL ALGER
|
Lettrage |
Date |
N°Document |
LIBELLE |
Débit |
Crédit |
Journal |
Pièce |
|
|
20/11/01 |
FC 2310 |
VENTE 1 IMPRIMANTE |
30.000,00 |
|
OD |
0340 |
Solde Débiteur au 31/12/03
= 30.000,00
PROCEDEZ DE LA MEME
MANIERE POUR ANALYSER LES COMPTES TIERS:
·
C001-CLIENT
SN METAL
·
C003-CLIENT
ERCC MEFTAH
·
F001-FOURNISSEUR
OLIVETTI
·
F002-FOURNISSEUR
IBM ALGER
ANALYSE DES COMPTES DE
BANQUE
COMPTE: 485000- COMPTES
BANCAIRES AU 31/12/03
·
L'analyse du
compte Banque (485000), consiste à comparer les opérations enregistrées au
niveau de la comptabilité et celles figurant sur le relevé bancaire.
·
Pour analyser le
compte Banque: 485000-BANQUE au 31/12/03
·
Exécutez la
commande “Consulter/Ecritures/Par Compte”
·
Sélectionnez le
compte général:485000
·
Précisez comme
période: Tous
PROCEDURE D'ANALYSE
·
Pour chaque
opération figurant sur le relevé, cherchez l'écriture équivalente sur le
compte. Si elle existe, cochez-la au crayon sur le relevé et, lettrer
l'écriture équivalente sur écran en double cliquant sur la colonne Lettrage.
·
Après avoir
analysé toutes les opérations du relevé, vous aurez, sur celui-ci, les
opérations ne figurant pas dans votre comptabilité et, sur le compte, les
écritures non lettrées n'ayant pas de trace sur le relevé.
·
Le module
d'analyse de PCCOMPTA est doté de multiples fonctions facilitant la recherche:
Tri des écritures sur plusieurs critères, recherche par montant, etc.
·
Nous pouvons
éditer les écritures ne figurant pas sur le relevé: utilisez la commande “Imprimer”,
disponible au niveau du module d'analyse.
REPORT DES A-NOUVEAUX DE L'EXERCICE
2003 SUR L'EXERCICE 2004
·
Activez le
dossier EXEMPLE.2004, et placez-vous dans le module de saisie “Fichier/Saisie
des écritures”.
·
Positionnez
l'entête du folio sur : Journal:OD , Folio N° 1
·
Exécutez la commande
“Outils/Importer les à-Nouveaux”.
·
Le menu Importation
des à-nouveaux s'affiche, positionnez les paramètres:
·
Dossier
d'origine: C:\PCCOMPTA\EXEMPLE.03
·
Type
d'importation: Cocher Détail des comptes Lettrables.
Après
l'exécution de l'opération: Les soldes des comptes de Charges et Produits
seront reportés dans le compte 88, les soldes finaux des autres comptes dans
leurs comptes d'origine.
REPORT
DU FICHIER DES INVESTISSEMENTS
·
Exécutez la
commande “Outils/Importer les investissements”.
·
Le menu Importation
des investissements s'affiche, positionnez les paramètres:
·
Dossier
d'origine: C:\PCCOMPTA\EXEMPLE.03
·
Puis lancez
l’opération d’importation.
Nous avons terminé
l'exercice 2003. Effectuons la dernière sauvegarde:
·
Activez le
dossier EXEMPLE.03
|
|
Sauvegarde
sur disquette: Effectuez une
sauvegarde de votre travail sur la disquette "PCCOMPTA EXEMPLE.03":
Exécutez la commande “Dossier/Sauvegarde le dossier sur disquettes
FIN DE L'EXEMPLE CONCRET
L’exemple concret vous a permet de maîtriser le principe de
fonctionnement de base, la richesse fonctionnelle de PCCOMPTA sera découverte
au fur et à mesure que vous avanciez dans l’exploitation. La simplicité de
PCCOMPTA réside dans le fait que toutes ses commandes et menus suivent une même
logique de fonctionnement.
Ce que nous vous
conseillons, au démarrage de votre exploitation, c’est d’effectuer régulièrement
des sauvegardes sur disquettes pour protéger votre travail.
Félicitations.